Nội dung chính
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố quyết định xử phạt hành chính đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP).
Bối cảnh thanh tra và đánh giá tổng quan
NHNN khu vực 2 đã tiến hành thanh tra PNJP nhằm kiểm tra việc tuân thủ các quy định pháp luật trong lĩnh vực kinh doanh vàng, chế độ kế toán, thuế và phòng, chống rửa tiền. Theo báo cáo, doanh nghiệp được xem là quy mô lớn so với các công ty cùng ngành trên toàn quốc, có doanh thu ổn định, tạo việc làm và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế.
Quy mô và đóng góp của PNJP
Với vốn điều lệ 500 tỷ đồng, PNJP không chỉ cung cấp dịch vụ mua bán, gia công, bảo hành trang sức mà còn đóng góp đáng kể vào ngân sách địa phương. Dữ liệu thuế năm 2023 cho thấy công ty nộp hơn 1,2 tỷ đồng thuế GTGT và thuế thu nhập doanh nghiệp.
Các vi phạm được nêu ra
1. Phòng, chống rửa tiền
NHNN xác định PNJP chưa kịp thời chỉ định và đăng ký cán bộ chịu trách nhiệm phòng, chống rửa tiền. Hơn nữa, công ty còn để xảy ra sai sót trong việc lưu trữ hồ sơ nhận dạng khách hàng (KYC) và chậm trễ báo cáo các giao dịch có giá trị lớn (trên 10 tỷ đồng), vi phạm quy định 30 ngày theo Nghị định 155/2020.
2. Chính sách thuế
Trong một số nghiệp vụ kinh tế, PNJP khai không đúng kỳ tính thuế, dẫn đến việc tính thuế tạm thời sai lệch. Tuy nhiên, thanh tra ghi nhận sai sót này không gây thiếu thuế thực tế theo Luật Quản lý thuế 2019.
Hình phạt và kiến nghị của NHNN
NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt hành chính, áp dụng mức phạt tiền cho các lỗi trong công tác phòng, chống rửa tiền và vi phạm thuế. Đồng thời, NHNN đã gửi văn bản tới Cục Thuế TP.HCM và các cơ quan liên quan để phối hợp xử lý các sai sót.
Kiến nghị thực hiện
PNJP được yêu cầu thực hiện nghiêm túc ba kiến nghị và hai khuyến nghị, bao gồm:
- Đăng ký và công bố cán bộ chịu trách nhiệm phòng, chống rửa tiền trong vòng 15 ngày.
- Hoàn thiện hệ thống lưu trữ KYC và báo cáo giao dịch lớn theo quy định.
- Điều chỉnh quy trình khai thuế, đảm bảo tính đúng kỳ và giảm rủi ro sai sót.
- Thực hiện đào tạo định kỳ cho nhân viên về phòng, chống rửa tiền và chuẩn mực thuế.
- Thiết lập cơ chế kiểm soát nội bộ để ngăn ngừa vi phạm trong tương lai.
Những đề xuất này không chỉ giúp PNJP tuân thủ pháp luật mà còn nâng cao uy tín của cả tập đoàn PNJ trên thị trường vàng trang sức.
PNJP là công ty con của Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ), chuyên mua bán, cung ứng dịch vụ gia công, bảo hành và sửa chữa trang sức.